Qu’est-ce qu’un Prêt ?
Dans Agatabo, les prêts sont des fonds décaissés à partir des épargnes mutualisées de l’organisation aux membres ayant besoin de crédit. Les prêts ont des modalités spécifiques incluant le montant du capital, le taux d’intérêt, le calendrier de remboursement et des garanties optionnelles (garants, nantissements). Les prêts sont la principale source de revenus des organisations — les intérêts perçus sur les prêts génèrent des bénéfices qui sont distribués aux membres sous forme de dividendes.Fonctionnement des Prêts
1
Le membre fait une demande de prêt
Soumet la demande avec le montant, l’objet et les modalités proposées
2
Le comité examine la demande
Évalue l’épargne du membre, sa capacité de remboursement et l’objet du prêt
3
L'agent de crédit crée le prêt dans Agatabo
Utilise l’assistant en 5 étapes pour configurer les règles du prêt, les garanties et les coordonnées bancaires
4
Le prêt est créé et les fonds sont décaissés
Le système crée automatiquement les écritures comptables et libère les fonds au membre
5
Le membre effectue des remboursements
Le trésorier enregistre les paiements selon le calendrier d’échéances
6
Le prêt est entièrement remboursé
Le dernier paiement ramène le solde à zéro
Indicateurs Clés
Portefeuille en Cours
Portefeuille en Cours est le montant total prêté à tous les membres (somme de tous les soldes de prêts en cours). Il apparaît sur le tableau de bord et représente l’actif de créances sur prêts de l’organisation. Exemple : Si vous avez :- 10 prêts actifs
- Soldes de prêts : 500K, 300K, 200K, 150K, 100K, 90K, 80K, 70K, 60K, 50K
- Portefeuille en Cours = 1 600 000 RWF
Arriérés
Les arriérés sont les montants en retard sur les prêts. Inclut le capital, les intérêts et les pénalités en souffrance. Les arriérés indiquent les membres en retard sur leurs paiements. Exemple : Si un membre devait payer 50 000 RWF le 1er juin mais ne l’a pas fait, ces 50 000 RWF sont désormais en arriérés.Prêts Délinquants
Les prêts délinquants sont des prêts ayant un montant en arriérés (au moins un paiement en retard). Cet indicateur suit la santé du portefeuille. Exemple : 10 prêts actifs, 3 ont des paiements en retard = 3 prêts délinquants = taux de délinquance de 30 %Cycle de Vie d’un Prêt
1. Demande & Approbation
Demande (hors Agatabo) :- Le membre soumet sa demande de prêt
- Fournit l’objet, le montant, les garanties proposées
- Peut assister à un entretien avec le comité
- Examiner l’historique d’épargne du membre
- Vérifier les prêts existants (le membre est-il à jour ?)
- Évaluer la capacité de remboursement
- Vérifier les garanties (garants disponibles, valeur du nantissement)
- Montant approuvé (peut être inférieur au montant demandé)
- Taux d’intérêt et durée
- Garanties requises
2. Création du Prêt
L’agent de crédit utilise Agatabo :1
Étape 1 : Informations de Base
Emprunteur, montant du capital, durée, date de début, objet
2
Étape 2 : Règles du Prêt
Taux d’intérêt, type de calcul, type d’échéance, allocation des paiements, frais de décaissement
3
Étape 3 : Garanties
Garants, nantissements, gage sur épargne
4
Étape 4 : Coordonnées Bancaires
Compte bancaire, frais bancaires
5
Étape 5 : Vérification & Soumission
Réviser tous les détails et soumettre
3. Décaissement
Ce qui se passe (automatiquement lors de la création du prêt) :- Agatabo crée des écritures comptables :
- Débit : Créance sur Prêt (montant du capital)
- Débit : Intérêts à Recevoir (total des intérêts, si payés avec les échéances)
- Crédit : Caisse (capital moins les frais éventuels)
- Crédit : Produits d’Intérêts (total des intérêts reconnus)
- Crédit : Produits de Frais de Décaissement (si des frais sont prélevés)
- Le compte de grand livre du prêt du membre est créé
- Le calendrier d’échéances est généré
- Les fonds sont libérés au membre (virement bancaire, mobile money ou espèces)
Note : La création et le décaissement du prêt ont lieu de manière atomique en une seule transaction. Il n’y a pas d’étape de décaissement séparée après la création du prêt.
4. Remboursement
Les membres effectuent des paiements :- Selon le calendrier d’échéances (mensuel, trimestriel, etc.)
- Le trésorier enregistre chaque paiement dans Agatabo
- Les paiements sont répartis entre le capital et les intérêts
5. Clôture ou Défaut
Remboursement réussi :- Le dernier paiement ramène le solde à zéro
- Le statut du prêt passe à “Entièrement Remboursé”
- Le membre peut demander un nouveau prêt
- Le membre arrête de payer, les arriérés s’accumulent
- L’organisation suit le processus de recouvrement :
- Rappels et relances
- Application des pénalités
- Contacter les garants
- Saisir le nantissement (le cas échéant)
- Abandon de créance (dernier recours)
Règles du Prêt Expliquées
Les règles du prêt déterminent comment les intérêts sont calculés et comment les paiements sont structurés :Type de Calcul des Intérêts
- SIMPLE
- SOLDE_DÉGRESSIF
- COMPOSÉ
Intérêts sur le capital initial uniquementExemple : 100 000 RWF à 5 % mensuel pour 12 mois
- Total des intérêts = 100 000 × 0,05 × 12 = 60 000 RWF
Type d’Échéance
CAPITAL_ÉGAL : Même capital chaque mois, paiement total dégressif- Exemple : 10 000 de capital + intérêts décroissants
- Exemple : 13 361 chaque mois
- Le plus courant
Ordre d’Allocation des Paiements
INTÉRÊTS_D’ABORD : Payer tous les intérêts, puis le capital- La plupart des tontines utilisent ceci
- Garantit que les intérêts sont perçus
- Réduit la dette plus rapidement
- Moins courant
- Équitable pour les paiements partiels
Opérations Courantes sur les Prêts
Création de Prêts
Assistant en 5 étapes pour la mise en place des prêts
Enregistrement des Paiements
Suivre les remboursements des membres
Détails du Prêt
Consulter le calendrier d’échéances et l’historique
Application des Pénalités
Facturer des frais de retard pour les paiements en souffrance
Modification des Prêts
Augmenter le capital ou prolonger la durée
Analytiques des Prêts
Surveiller la santé du portefeuille et les arriérés
Garanties
Les garanties protègent l’organisation en cas de défaut :Types de Garanties
Garants : D’autres membres qui s’engagent à rembourser si l’emprunteur fait défaut- Exemple : Jane garantit 100 % du prêt de 500 000 RWF de John
- Exemple : Titre foncier d’une valeur de 2 000 000 RWF
- Exemple : 200 000 RWF d’épargne de l’emprunteur bloqués comme garantie
Analytiques des Prêts
Agatabo fournit des insights sur la santé du portefeuille de prêts :Rapports Clés
- Portefeuille de prêts par statut : Actif, entièrement remboursé, amorti
- Vieillissement des arriérés : 1-30 jours, 31-60 jours, 60+ jours en retard
- Performance des prêts par membre : Suivre les emprunteurs récurrents
- Tendances des produits d’intérêts : Revenus générés par les prêts
- Taux de délinquance : Pourcentage de prêts en arriérés
Bonnes Pratiques
Conseils de gestion des prêts :
- Vérifier l’historique d’épargne du membre avant d’approuver les prêts
- Utiliser SOLDE_DÉGRESSIF avec TOTAL_ÉGAL pour les prêts standards
- Toujours exiger au moins une garantie (garant ou nantissement)
- Fixer la première date de paiement exactement un mois après le décaissement
- Enregistrer les paiements rapidement pour maintenir des arriérés précis
- Appliquer les pénalités de manière cohérente pour les paiements en retard
- Relancer les arriérés dans les 7 jours suivant le paiement manqué
- Imprimer le calendrier d’échéances pour référence de l’emprunteur
- Documenter les modalités inhabituelles ou les accords spéciaux dans les notes du prêt
Questions Fréquentes
Quel est un taux d'intérêt raisonnable ?
Quel est un taux d'intérêt raisonnable ?
Cela varie selon la région et l’organisation :Taux typiques :
- 1 à 5 % par mois (12 à 60 % annuel)
- Plus élevé que les banques commerciales (10-20 % annuel)
- Plus bas que les prêteurs à taux élevé (100 % + annuel)
- Taux des banques commerciales dans votre région
- Risque de défaut (risque plus élevé = taux plus élevé)
- Charges d’exploitation (personnel, bureau, etc.)
- Capacité financière des membres
Puis-je modifier les modalités du prêt après sa création ?
Puis-je modifier les modalités du prêt après sa création ?
Modifications limitées autorisées :Vous POUVEZ :
- Augmenter le montant du capital (via modification du prêt)
- Prolonger la durée du prêt (via modification du prêt)
- Modifier les montants des échéances individuelles
- Modifier les dates d’échéance individuelles
- Appliquer ou annuler des pénalités
- Le taux d’intérêt
- Le type de calcul des intérêts
- La structure des échéances (TOTAL_ÉGAL vs CAPITAL_ÉGAL)
- L’ordre d’allocation des paiements
- Réduire le montant du capital
- Raccourcir la durée du prêt
Que faire si un membre fait défaut ?
Que faire si un membre fait défaut ?
Processus de recouvrement :En savoir plus sur le défaut de prêt →
1
Appliquer des pénalités
Facturer des frais de retard selon la politique
2
Contacter le membre
Relance par téléphone, SMS ou en personne
3
Faire appel aux garants
Demander aux garants de payer à la place
4
Saisir le nantissement
Si un nantissement a été mis en gage, le vendre pour récupérer les fonds
5
Abandon de créance (dernier recours)
Retirer du portefeuille actif, enregistrer comme perte
Comment gérer un membre souhaitant rembourser son prêt par anticipation ?
Comment gérer un membre souhaitant rembourser son prêt par anticipation ?
Commencer
Créer votre Premier Prêt
Guide étape par étape pour la création de prêts
Comprendre les Règles du Prêt
Exemples détaillés de calculs d’intérêts
Processus de Décaissement
Liste de contrôle complète pour le traitement des prêts
Enregistrement des Paiements
Suivre les remboursements des membres
- Autoriser sans pénalité : Le membre paie le solde restant, économise sur les intérêts (si SOLDE_DÉGRESSIF)
- Facturer une pénalité de remboursement anticipé : Compenser les intérêts perdus (moins courant)
- Calculer les intérêts complets quand même : Le membre paie tous les intérêts même si anticipé (non recommandé)
Dans Agatabo :- Enregistrer un paiement pour le solde restant complet
- Le système alloue automatiquement au capital et aux intérêts
- Le statut du prêt passe à “Entièrement Remboursé”
Vérifier la politique de votre organisation sur le remboursement anticipé.