Aperçu
Les virements bancaires déplacent des fonds d’un des comptes bancaires de votre organisation vers un autre. Dans Agatabo, les transferts entre vos propres comptes bancaires s’effectuent via des écritures comptables manuelles, pas via un bouton de virement dédié.Virements internes uniquement : Ceci concerne les virements entre VOS comptes bancaires. Pour les transferts externes (vers des membres, fournisseurs, etc.), utilisez le type de transaction approprié (décaissement de prêt, dépense, dividende, etc.).
Quand Virer entre Comptes
Scénarios courants :- Déplacer les fonds excédentaires vers un compte d’épargne pour les réserves
- Transférer des fonds d’un compte d’épargne vers un compte courant pour les décaissements
- Rééquilibrer la trésorerie entre les comptes
- Mettre des fonds de côté pour des objectifs spécifiques
- Consolider la trésorerie sur un seul compte
Fonctionnement des Virements Bancaires
Comme Agatabo n’a pas de fonctionnalité “Virement” dédiée, vous réalisez les virements en créant des écritures comptables manuelles équilibrées qui déplacent des fonds entre les comptes de grand livre CAISSE.La Comptabilité derrière les Virements
Structure de l’Écriture Comptable :- Le solde du compte source diminue (crédité)
- Le solde du compte destinataire augmente (débité)
- La trésorerie totale reste inchangée (fonds déplacés, pas perdus ou gagnés)
- La transaction apparaît dans l’historique des deux comptes
Comment Virer des Fonds
1
Accéder aux Écritures Comptables Manuelles
Grand Livre → Écritures Comptables Manuelles → Créer une Écriture Manuelle
2
Définir la date de transaction
Choisir la date du virement
3
Ajouter une description
Exemple : “Virement du Compte Opérations vers le Compte Épargne”
4
Ajouter la ligne DÉBIT (Destinataire)
- Rôle : CAISSE
- Compte Bancaire : Sélectionner le compte destinataire
- Montant : Montant du virement
5
Ajouter la ligne CRÉDIT (Source)
- Rôle : CAISSE
- Compte Bancaire : Sélectionner le compte source
- Montant : Même montant du virement
6
Vérifier que l'écriture est équilibrée
Le total des débits doit être égal au total des crédits
7
Soumettre
Cliquer sur “Créer une Écriture Manuelle”
Exemple : Virement de 1 000 000 RWF
Scénario : Déplacer 1 000 000 RWF du “Compte Opérations” vers le “Fonds de Réserve” Écriture Comptable Manuelle :Règles Importantes
L’Écriture Doit être Équilibrée
Virement Valide :Impossible de Dépasser le Solde Source
Vous ne pouvez pas transférer plus d’argent qu’il n’y en a dans le compte source.Doit Utiliser le Rôle CAISSE
Les deux lignes d’écriture doivent utiliser le rôle CAISSE pour représenter les soldes des comptes bancaires.Vérification après le Virement
Après la création de l’écriture manuelle, vérifier le virement :1
Vérifier le solde du compte source
Comptes Bancaires → Compte Source
Vérifier que le solde a diminué du montant du virement
2
Vérifier le solde du compte destinataire
Comptes Bancaires → Compte Destinataire
Vérifier que le solde a augmenté du montant du virement
3
Voir l'écriture comptable
Grand Livre → Consulter les Écritures
Trouver votre écriture manuelle et vérifier qu’elle est comptabilisée
Alternative : Allocations de Réserves
Si vous virez pour constituer des réserves, envisagez d’utiliser les Allocations de Réserves à la place : Avantages :- Fonctionnalité dédiée à la gestion des réserves
- Suit l’objet des réserves (urgence, perte sur prêts, etc.)
- Empêche l’utilisation accidentelle des fonds réservés
- Meilleur reporting des soldes de réserves
Annulation d’un Virement
Si vous avez effectué un virement par erreur, vous pouvez l’annuler avec une autre écriture manuelle :1
Créer une écriture d'annulation
Grand Livre → Écritures Comptables Manuelles
2
Inverser les débits et crédits
Intervertir les lignes débit et crédit de l’écriture originale
3
Ajouter une description claire
Exemple : “Annulation du virement incorrect du 11 juin”
4
Soumettre
Les soldes reviennent à leur état initial
Bonnes Pratiques
Conseils de virement :
- Toujours ajouter des notes claires et descriptives aux écritures manuelles
- Vérifier que le compte source a un solde suffisant avant de créer l’écriture
- Vérifier que vous avez sélectionné les bons comptes source et destinataire
- Vérifier que l’écriture est équilibrée (débits = crédits)
- Vérifier les deux soldes de compte après comptabilisation pour confirmer
- Documenter la raison du virement dans la description
- Utiliser les allocations de réserves pour les virements liés aux réserves
- Créer les écritures de virement à la date réelle du virement (ne pas antidater)
Opérations Connexes
Écritures Comptables Manuelles
Apprendre à créer des écritures manuelles
Aperçu des Comptes Bancaires
Comprendre la gestion des comptes bancaires
Allocations de Réserves
Alternative pour constituer des réserves
Comprendre la Partie Double
Apprendre les principes comptables